Prendre sa retraite à Malte

Ce qu'il reste d'une pension de 1 800 € à Malte

Prenons un cas courant : un ancien salarié du privé qui touche 1 800 € net par mois, dont 1 150 € de retraite de base et 650 € de complémentaire AGIRC-ARRCO. En France, après un impôt sur le revenu modeste, il lui reste environ 1 770 €.

À Malte, trois choses changent. Ses prélèvements sociaux baissent d'environ 80 € par mois, parce que la CSG disparaît. Sa retraite de base reste taxée en France, au taux moyen s'il le demande, soit une cinquantaine d'euros par mois. Sa complémentaire, sous le seuil d'imposition maltais, ne paie rien. Résultat : environ 1 830 €, soit 60 € de mieux qu'en France.

Ces 60 € ne pèsent pas lourd face au loyer. Dans le Nord de l'île, avec un une-chambre à 800 € et les dépenses courantes, il lui reste moins de 400 € de marge par mois. À Sliema, presque rien. Notre avis : avec une pension moyenne, on ne part pas à Malte pour payer moins d'impôts. On y part pour la mer et l'hiver doux, en sachant que le loyer coûtera plus cher qu'en province. Faites le calcul avec vos propres montants :

Comment est imposée une pension française à Malte

Tout part d'une question : devenez-vous résident fiscal maltais ? Il faut vivre sur l'île plus de 183 jours par an et y avoir déplacé votre foyer pour de vrai. Une simple adresse ne suffit pas, et le fisc français vérifie. Une fois résident, la convention fiscale répartit vos pensions selon leur nature :

Le point qui surprend le plus : la retraite de base CNAV ne part pas avec vous. L'article 18 de la convention la traite comme une pension de sécurité sociale, qui reste imposable dans l'État qui la verse. Le cas des anciens fonctionnaires est encore plus net : si toute votre pension est publique, Malte ne vous apporte presque aucun avantage fiscal. Le détail des règles, revenu par revenu, est dans notre page sur la convention fiscale France-Malte.

Côté maltais, un Français est en principe résident non domicilié. Seuls les revenus étrangers que vous rapatriez sur l'île sont imposés, pas ceux qui restent sur votre compte français. Au-delà de 35 000 € de revenus étrangers non rapatriés, un impôt minimum de 5 000 € s'applique, ce qui ne concerne pas une pension moyenne. Le mécanisme complet est expliqué dans notre page sur le statut non-domicilié.

Pensions de réversion, régimes mixtes et loyers encaissés en France compliquent vite le calcul. Avant de transférer votre résidence, faites valider la qualification de vos pensions par votre caisse et, si le montant est important, par un conseiller fiscal.

Le Malta Retirement Programme : utile au-delà de quelle pension ?

Le Malta Retirement Programme (MRP) est le régime conçu pour les retraités étrangers. Il taxe à 15 % les pensions et revenus étrangers rapatriés à Malte. C'est le chiffre que reprend la presse patrimoniale. Les conditions, elles, écartent la plupart des retraités :

• Impôt minimum de 7 500 € par an, plus 500 € par personne à charge, même si 15 % de vos revenus donnent moins.
• Votre pension doit peser au moins 75 % de vos revenus imposables à Malte.
• Un logement qualifiant : achat d'au moins 275 000 € (220 000 € à Gozo et dans le Sud) ou loyer d'au moins 9 600 € par an (8 750 € à Gozo et dans le Sud).
• Au moins 90 jours par an à Malte en moyenne sur cinq ans, et jamais plus de 183 jours dans un autre pays.
• Une assurance santé valable à Malte et 2 500 € de frais de dossier non remboursables.

Le calcul du point mort

Pour une personne seule, le barème maltais ordinaire reste plus avantageux que le MRP tant que vos pensions imposables à Malte restent sous 44 000 € par an environ. En dessous, l'impôt minimum de 7 500 € vous fait payer plus que le barème. Et comme la retraite de base CNAV reste taxée en France, ce seuil ne compte que la complémentaire et les autres revenus privés.

Le MRP concerne donc surtout les anciens cadres dirigeants, les professions libérales aux gros régimes complémentaires et les retraités qui vivent de revenus du patrimoine. Pour ces profils, comparez-le aux autres régimes de résidence, dont le TRP et son impôt minimum de 15 000 €, présentés sur notre page Resident Programme.

Santé : le formulaire S1 avant tout

Un retraité français installé à Malte ne cotise pas au système maltais, et n'en a pas besoin. Le formulaire S1 lui ouvre les soins publics maltais aux mêmes conditions qu'un Maltais, la France payant la facture. Hospitalisation à Mater Dei, urgences, consultations dans les health centres : tout est gratuit une fois le S1 enregistré.

L'erreur fréquente consiste à garder le S1 dans un tiroir. Il faut le déposer à l'Entitlement Unit, à La Valette, pour que les droits s'ouvrent. Tant que ce n'est pas fait, seule la carte européenne d'assurance maladie joue, et elle ne couvre ni le privé ni le rapatriement.

Le fonctionnement des hôpitaux, des health centres et du privé est détaillé sur notre page consacrée au système de santé à Malte. Gardez en tête que tout s'y passe en anglais, du dossier médical à l'ordonnance.

Budget mensuel d'un retraité à Malte

Un retraité n'a pas le budget d'un jeune actif : pas de trajet domicile-travail, pas de soirées à Paceville, mais plus de santé hors couverture et des allers-retours pour voir la famille. Voici un budget profil retraité, par mois, en 2026 :

En additionnant, une personne seule vit avec 1 350 à 1 550 € dans le Nord ou le centre, 1 650 à 1 950 € à Sliema et 1 200 à 1 400 € à Gozo. Un couple s'en sort avec 1 800 à 2 200 € hors zones chères. Les communes du Nord comme Mellieħa, Qawra ou Mosta, et l'île de Gozo, offrent le meilleur rapport entre calme et loyer. Notre comparatif des quartiers pour se loger à Malte vous aide à choisir.

Deux postes réservent des surprises : l'électricité en été, qui dépasse souvent 200 € en juillet et août avec la climatisation, et le premier mois d'installation, entre caution, loyer d'avance et frais d'agence. Les autres profils et le détail poste par poste sont dans notre budget mensuel à Malte.

Démarches : résidence, eResidence card, départ de France

Aucun visa n'est nécessaire pour un Français, mais l'ordre des démarches compte. Le S1 se demande avant de partir, la résidence s'enregistre avec un bail, et le fisc français doit connaître la date de votre départ.

Les conditions de la eResidence card et les délais d'Identità sont présentés dans notre page visa et résidence à Malte, et l'ensemble de l'installation dans notre guide pour s'installer à Malte.

Les vrais inconvénients d'une retraite à Malte

Une retraitée française a raconté dans Marie France être rentrée au bout d'un mois, avec une sensation d'enfermement que le soleil ne compensait pas. Ce sont rarement les impôts qui font repartir, c'est le quotidien.

• Malte construit partout et sans pause. Un appartement calme à la signature peut avoir une grue en face six mois plus tard.
• L'île fait 27 km de long, et pourtant un trajet de 15 km peut prendre une heure aux heures de pointe. Trouver une place à Sliema demande souvent vingt minutes de tours.
• En juillet et août, il fait 32 à 35 °C avec une forte humidité, les nuits restent chaudes et la climatisation tourne sans arrêt.
• Il n'y a ni forêt, ni rivière, ni campagne où partir un week-end. Certains se sentent à l'étroit dès le premier hiver.
• Les trottoirs sont étroits, en pente et souvent encombrés. Avec une mobilité réduite, La Valette et les vieux villages deviennent vite pénibles.
• Paris est à environ 2 h 30 de vol direct, mais toutes les villes françaises ne sont pas desservies toute l'année, ce qui espace les visites de la famille.

Pour échapper au bruit, beaucoup se tournent vers Gozo. La vie y est plus lente et les loyers plus bas, mais le ferry devient un passage obligé pour certains soins et pour prendre l'avion. Notre page sur la vie à Gozo détaille ce compromis.